Adiós al límite de 3.000 euros: Hacienda refuerza la vigilancia sobre los cobros con tarjeta
La Agencia Tributaria da un paso más en el control de los medios de pago digitales. A partir de 2026, desaparecerá el límite de 3.000 euros que hasta ahora marcaba cuándo los bancos debían informar a Hacienda sobre los cobros con tarjeta de empresarios y autónomos. Desde ese momento, cualquier cobro, por pequeño que sea, será comunicado al fisco.
El cambio no solo afecta al umbral económico, sino también a la frecuencia: la información pasará de remitirse una vez al año a hacerlo de forma mensual. El objetivo, según explica la propia Administración, es evitar la pérdida de información relevante y mejorar el cruce de datos con las declaraciones fiscales.
Qué cambia exactamente a partir de 2026
Hasta ahora, los bancos solo estaban obligados a informar de los cobros con tarjeta cuando el volumen anual superaba los 3.000 euros. Con la nueva normativa:
- Se elimina el umbral de 3.000 euros.
- Se informará de todos los cobros con tarjeta de empresarios y autónomos.
- La comunicación será mensual, no anual.
Esto permitirá a Hacienda contrastar con mayor precisión si las ventas declaradas se corresponden con los ingresos reales obtenidos a través de tarjetas, pagos móviles o sistemas electrónicos.
“La supresión del umbral busca evitar la pérdida de información relevante y reforzar el control tributario”, subraya Hacienda.
Cartas informativas a autónomos y empresarios
La Agencia Tributaria ya ha comenzado a enviar cartas informativas a profesionales para advertirles de los nuevos datos financieros que tendrá sobre ellos a partir de 2026.
En concreto, Hacienda dispondrá de información sobre:
- Cuentas bancarias abiertas y canceladas.
- Cobros con tarjeta sin límite de importe.
- Cobros realizados mediante Bizum cuando el destinatario sea profesional.
La Administración insiste en que no se trata de una sanción automática, sino de un refuerzo de los mecanismos de control y cruce de datos.
Bizum: qué se controla y qué queda fuera
Uno de los puntos que más dudas genera es Bizum. Hacienda ha querido aclararlo de forma expresa:
- Bizum entre particulares: no se vigila ni se informa de estas operaciones.
- Bizum a empresarios o autónomos: sí se comunica cuando el destinatario tiene contrato de no particular.
Es decir, enviar dinero a un amigo o a un familiar no entra en este control reforzado. El foco está únicamente en los cobros profesionales.
También hay cambios que afectan a ciudadanos en general
Las nuevas obligaciones no se limitan a autónomos y empresas. A partir de 2026:
- Los bancos informarán mensualmente de las cuentas que abran particulares y empresas.
- Los datos sobre saldos seguirán siendo anuales.
- La información mensual empezará a remitirse en febrero de 2026, con datos de enero.
En cuanto a las tarjetas de particulares, la información se seguirá enviando de forma anual, salvo que el volumen de operaciones supere determinados límites.
Movimientos con tarjeta de particulares: el umbral de 25.000 euros
Hacienda también recibirá información sobre los movimientos anuales de tarjetas de particulares, aunque con un filtro:
- Se informará del total anual de cargos, abonos, retiradas y gastos.
- Quedan excluidas las tarjetas cuyo volumen anual no supere los 25.000 euros.
De esta manera, el control se centra en aquellas tarjetas con mayor impacto potencial en el fraude fiscal.
Base legal del cambio
Estas nuevas obligaciones se recogen en el Real Decreto de 1 de abril que reformó el Reglamento de la inspección tributaria. La norma adapta el sistema de control a la realidad actual de los pagos, donde el efectivo convive con tarjetas, apps y dinero electrónico.
El mensaje de fondo es claro: Hacienda quiere más información, con más frecuencia y más detalle, para reducir el fraude y mejorar la recaudación.
Qué debes tener en cuenta si eres autónomo o empresario
- Declara correctamente todos los ingresos, también los pequeños cobros con tarjeta.
- No confíes en que importes bajos “pasen desapercibidos”.
- Revisa la coherencia entre cobros electrónicos y ventas declaradas.
- Consulta con tu asesor si utilizas Bizum u otros medios digitales para cobrar.
¿Y qué pasa con el efectivo?
Este refuerzo del control sobre los pagos con tarjeta se suma a la vigilancia ya existente sobre el dinero en efectivo, donde también hay importes a partir de los cuales Hacienda puede pedir explicaciones.
Si quieres saber qué ocurre al sacar efectivo del cajero y qué cantidades pueden llamar la atención de Hacienda, te explicamos todos los detalles en este artículo.
Al final, el mensaje es el mismo tanto para efectivo como para pagos digitales: no se prohíbe cobrar ni usar tu dinero, pero cada vez hay menos operaciones invisibles para Hacienda.
