¿Cuánto puedes cobrar en la jubilación?: así se calcula la pensión máxima
Para determinar el máximo de la pensión de jubilación, el Instituto Nacional de la Seguridad Social (INSS) utiliza la base reguladora, una cifra clave que se obtiene al analizar las bases de cotización del trabajador durante un período específico. Este cálculo define el 100% de la pensión a la que un trabajador tiene derecho, siempre en función de los años cotizados y la regulación estatal.
La base reguladora se calcula dividiendo las bases de cotización acumuladas durante los últimos 300 meses (25 años) de la vida laboral por 350. El resultado obtenido se considera como el monto total de la pensión a la que se tiene derecho, sin embargo, esto no significa que esta será necesariamente la pensión final. En realidad, el INSS impone un límite máximo que varía según las disposiciones del gobierno y el contexto económico de cada año.
FACTORES QUE INFLUYEN EN EL MONTO FINAL DE LA PENSIÓN
Además del cálculo de la base reguladora, existen varios factores que pueden alterar el monto final de la pensión que recibirá el trabajador. Dos de los más importantes son las lagunas de cotización y el coeficiente de ajuste de la inflación.
LAGUNAS DE COTIZACIÓN
Las lagunas de cotización representan aquellos períodos en los que el trabajador no ha cotizado. Para mitigar el impacto de estos períodos en la base reguladora, se introducen las llamadas cotizaciones ficticias. Durante los primeros dos años de inactividad laboral, el INSS aplica el 100% de la base mínima vigente como cotización, mientras que, a partir del mes 49, el porcentaje se reduce al 50%. Además, desde 2024, se introduce un beneficio especial para las mujeres, quienes podrán contar con una extensión de este régimen hasta el mes 60 (con el 100% de la base mínima), mientras que del mes 61 al 84 será del 80%, y a partir del mes 85 del 50%.
Este ajuste es particularmente útil para aquellos que, por circunstancias personales, han tenido interrupciones laborales significativas, pues les permite cubrir parte de esos períodos y aumentar así su base reguladora.
COEFICIENTE DE AJUSTE POR INFLACIÓN
Para proteger el poder adquisitivo de la pensión, el INSS revaloriza las bases de cotización según el Índice de Precios al Consumo (IPC), ajustando las bases acumuladas en los años más antiguos. Este ajuste excluye las bases de los últimos 24 meses previos a la jubilación, ya que se considera que su valor se mantiene relativamente estable.
¿CUÁNTOS AÑOS DEBO COTIZAR PARA ALCANZAR LA PENSIÓN MÁXIMA?
El acceso a la pensión máxima de jubilación en España depende de los años cotizados. En 2024, para obtener la pensión contributiva mínima, un trabajador debe haber cotizado al menos 15 años. Sin embargo, para alcanzar el 100% de la base reguladora, es necesario acumular 36 años y seis meses de cotización.
Este cálculo se basa en porcentajes progresivos que van incrementándose con los años cotizados. A los 15 años de cotización, el trabajador tiene derecho al 50% de la base reguladora. Desde ahí, cada mes adicional de cotización hasta alcanzar 19 años y un mes suma un 0,21%. A partir de ese punto y hasta los 35 años y siete meses, el incremento es de un 0,19% mensual.
CAMBIOS LEGALES PREVISTOS PARA EL 2027
La Ley 207/2011, que regula la edad de jubilación y los coeficientes de cálculo, establece que estos porcentajes se mantendrán hasta el 2026, momento en el que se implementarán algunos cambios, como el aumento progresivo de la edad de jubilación.
En el caso de la pensión máxima, el tope gubernamental juega un rol clave. Este límite máximo se ajusta anualmente según la revalorización de las pensiones y el presupuesto del Estado, con el objetivo de garantizar un equilibrio entre el gasto público y la seguridad económica de los jubilados.
